Анализ кредитоспособности заемщика (на примере ОАО КБ "МАСТ-БАНК" г.Владимир)

ID работы - 690159
финансы (дипломная работа)
количество страниц - 131
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Выпускная квалификационная (дипломная) работа содержит -133 страницы, 19 таблиц, использованы 43 источника литературы.
Объект исследования -Кредитование заемщиков ОАО КБ "МАСТ-БАНК" в г.Владимир.
Целью данной работы является Анализ кредитоспособности заемщиков
Дипломная работа состоит из трех глав
В первой главе на основе анализа нормативных документов Банка России, учебной , научной литературы и других источников рассматриваются теоретические основы и современные методы оценки кредитоспособности заемщика и их правовая основа.
Во второй главе, с учетом нормативной базы проведен анализ методов оценки кредитоспособности заемщика. На конкретных примерах проанализированы методики банка по оценке финансового состояния заемщиков .
В третьей главе рассматриваются возможные пути формирования кредитной политики и совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков ОАО КБ "МАСТ-БАНК" в г. Владимире
В заключительной части работы сделаны выводы и даны рекомендации по возможному применению новых методов оценки кредитоспособности заемщиков в ОАО "МАСТ-БАНКЕ"
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности
клиентов коммерческого банка………………………………………6
1.1. Сущность кредитоспособности, цели и задачи
оценки кредитоспособности ………………………………………....6
1.2 Современные методы оценки кредитоспособности заемщика .10
1.3 Организация процесса управления кредитным риском
в коммерческом банке……………………………………………...21
ГЛАВА 2. Анализ методов оценки кредитоспособности
Заемщиков (на примере ОАО "МАСТ-Банк")………………………34
2.1. Методика оценки финансового состояния
физических лиц и ИП………………………………………………... 34
2.2. Методика оценки финансового состояния
юридических лиц……………………………………………………... 50
ГЛАВА 3. Формирование кредитной политики коммерческого банка
на примере Филиала ОАО КБ "МАСТ-Банк" в г. Владимире
в целях решения задачи оценки кредитоспособности клиентов…... 82
3.1. Основные направления кредитной политики………………….. 82
3.2. Отражение методов оценки кредиспособности клиентов
и оценки кредитных рисков в кредитной политике………………...
88
3.3.Оценка кредитоспособности в контексте новых требований
Базельского комитете по банковскому надзору………………….... 96
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….. 101
Список использованных источников и литературы
Приложения

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

ВВЕДЕНИЕ
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.
Кредитный риск может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.
Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств . Всякая деятельность, какой бы она ни была, содержит в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизится, а методики будут расширяться и дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов.
Целью настоящей дипломной работы является изучение подходов к определению кредитоспособности клиентов, в том числе на примере деятельности Филиала ОАО КБ "МАСТ-Банк" в г.Владимире, и на этой основе - формирование кредитной политики банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
" раскрыть теоретические основы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка;
" определить сущность кредитного риска и методы управления им;
" проанализировать методы определения кредитоспособности заемщиков: юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей;
" охарактериризовать особенности кредитной политики Филиала ОАО КБ "МАСТ-Банк" в г.Владимире;
" разработать процедуру оценки кредитных рисков и кредитоспособности заемщиков Филиала ОАО КБ "МАСТ-Банк" в г.Владимире.
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков коммерческих банков, финансовая отчетность и материалы работы кредитного отдела Филиала ОАО КБ "МАСТ-Банк" в г.Владимире". Много информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как Банковское дело, Деньги и кредит, Аудит и финансовый анализ, Банковский журнал, Коммерсант, Экономика и жизнь. В сети Интернет на сайтах www.bankir.ru, www.bankclub.ru и www.cfin.ru содержится текущая информация о новых тенденциях и подходах в оценке кредитоспособности. Кроме того, основу дипломной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка.
Работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, списка литературы и приложений.
Практическая значимость дипломной работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс РФ. Части I и II. 2007г.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". 02 декабря 1990 г. №395-1;
3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
4. Инструкция Банка России от 11 сентября 1997г. №65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы"
5. Постановление пленума ВАС № 9 от 14.05.1998
6. Федеральный закон о несостоятельности (банкротстве) от 26 октября 2002 года №127-ФЗ.
7. Приказ Министерства финансов РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг России от 29.01.2003г. №10н/03-6/пз,
8. Положение Банка России "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10 февраля 2003 года №215-П.
9. Приказ Министерства налогов и сборов РФ от 28 октября 2002 года № БГ-3-22/606
10. Положение Банка России "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". 05 декабря 2002г. №205-П;
11. Приказ Министерства финансов РФ "О формах бухгалтерской отчетности организаций". 22 июля 2003. №67-н.
12. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков". 16 января 2004. №110-И;
13. Положение ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности". 26.03.2004. №254-П;
14. Приказ министерства финансов № 112 от 30.12.1996
15. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2004;
16. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельности. - М.: Приор, 2000;
17. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ Дис, 2003;
18. Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. - М.: ФИС, 2000;
19 .Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Современная экономическая энциклопедия. - СПб., Издательство Лань, 2002;
20. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: Издательство Бек, 2001;
21. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2003;
22. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003;
23. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: ЮНИТИ, 1997;
24. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика. // Деньги и кредит. 1998. №4;
25. Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий. - М., 2002;
26. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. - М.: ИКЦ Дис, 2001;
27. Лаврушин О.И. Банковское дело: Современная система кредитования И.,2006
28. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2004;
29. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// Финансы. 2003. №8;
30. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ Дис,2001;
31. Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент. - М., 2001;
32. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М., 2000;
33. Севрук В.Т. Банковские риски. - М., 2004;
34. Сенчагов В.К., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Проспект, 1999;
35. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. - М.: Инфра, 2002;
36. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2000;
37. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 1995;
38. Янишевская В.М., Севрук В.Т., Лукачер Т.Г. Анализ платёжеспособности предприятий и организации: практическое руководство для государственных и иных предприятий. - М., 1997;
39. www.ruseconomy.ru - журнал "Экономика России 21 век";
40. www.bankir.ru - клуб банковских аналитиков;
41. www.bankclub.ru - банковский форум;
42. www.cfin.ru - теория и практика финансового анализа, инвестиции, менеджмент, финансы;
43. www.cbr.ru - Официальный сайт Центрального Банка.




Цена: 8000.00руб.