Планирование потоков денежных средств предприятия

ID работы - 649461
финансовый менеджмент (дипломная работа)
количество страниц - 81
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА 5
1.1. Понятие, особенности и виды денежных потоков на предприятии 5
1.2. Характеристика способов расчетов денежных потоков на предприятиях 14
1.3. Основы планирования денежных потоков 22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 34
2.1. Краткая характеристика предприятия 34
2.2. Анализ финансового состояния предприятия 38
2.3. Расчет и анализ денежных потоков 43
2.4. Анализ факторов, влияющих на величину денежных потоков предприятия 55
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАНИРОВАНИЯ ПОТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 73

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Сформировавшаяся конкурентная среда в рамках рыночной экономической системы выдвинула перед предприятиями проблему выбора наиболее эффективных направлений производственно-финансового развития всех направлений деятельности, в результате чего особую актуальность приобретают вопросы изучения механизмов управления движением денежных средств предприятия.
Исследование существующей системы движения и планирования денежных потоков позволит предприятию определить наиболее перспективные пути повышения эффективности всех без исключения направлений своей хозяйственной деятельности.
Особое значение для предприятий пищевой промышленности, являющихся объектом исследования в данной работе, имеет изучение сложившейся структуры денежных потоков и существующей системы управления и планирования финансово-экономической деятельностью. От оценки данных факторов зависти выбор модели планирования и управления денежными потоками и анализа эффективности их формирования и использования, применение которых повлияет на формирование эффекта от производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
Целью исследования является теоретическое обоснование и разработка механизмов планирования денежных потоков для совершенствования и всестороннего анализа финансово-хозяйственной деятельности исследуемого предприятия масложировой промышленности.
В соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:
- определить и теоретически исследовать основные группы факторов, оказывающих воздействие на движение денежных потоков предприятия;
- установить количественные показатели, описывающие факторы, формирующие денежную составляющие деятельности предприятия;

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. Абрамов А.Е. Основы анализа финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности предприятий.- М.:АКДИ, 1999
2. Андреев В.Д. Практический аудит:Справ.пособие.-М.:Экономика,1994.-366 с.
3. Аудит финансово-хозяйственной деятельности предприятий: Методическое пособие.-СПб,1998.-61 с.
4. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. -М.: Финансы и статистика,2002.
5. Бородин И.А. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: учеб. пособие/ РГЭА, Ростов- н /Дону, 2001 .-118 с.
6. Буров В.П.,Мирошкин О.К.,Новиков О.К. Бизнес-план. Методика составления. Реальный пример. -М.:ЦИПКК АП,1999г.
7. Быкова Е.В.- Регулирование массы и динамики прибыли./ Финансы, 1996.- № 4.
8. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер с англ./Гл,ред, серии Я.В.Соколов.- М.: Финансы и статистика, 2003
9. Глухов В.В., Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджмент. Учебное пособие.-Спб.:Спец.литература,2000.
10. Дамари Р. Финансы и предпринимательство: Пер.с англ.-Ярославль: "Елень" 2004 г.
11. Ефимова О. Как анализировать финансовое положение предприятия: /практ. пособие/.-М.:АО "Бизнес-школа"Интел-Синтез",2002.-118 с.
12. Инвестиционно-финансовый портфель (Книга инвестиционного менеджера. Книга финансового менеджера. Книга финансового посредника.)/М.:"СОМИНТЭК", 1999.-749 с.
13. Как читать финансовый отчет: Пер с англ.-М.:"Дело", 1999.-39с.
14. Ковалев В.В. Управление финансами: Учебное пособие.- М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.-160с.
15. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.- М.: Финансы и статистика, 2001.-432 с.
16. Кодацкий В. Затраты и прибыль.// Экономист.-2000.-№7.
17. Кодацкий В.П. - Анализ прибыли предприятий./ Финансы, 2001.- № 12.
18. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет, анализ хозяйственной деятельности и аудит.-М.:Перспектива,2003.-339 с.
19. Кочетков А.И. и др. Управление проектами. Зарубежный опыт.- С.П.: Два-Три, 1999
20. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности АО в промышленности, строительстве и торговле.-М.:ДИС,1999.- 255 с.
21. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент/ Учебное пособие.-М.: Издательство "Дело и Сервис", 1998.-304с.
22. Лебедев В.И. - Система комплексного стимулирования инвестиций./ Финансы, 1999.- № 5.
23. Лимитовский М.П. Методы оценки коммерческих идей, предложений, проектов. - М., Дело ЛТД, 1995
24. Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. -М.: Дело, 2001
25. Литвин М.И. О факторном методе планирования прибыли и рентабельности.// Финансы.-1998.-№2.
26. Лоханина И.М.,Золкина З.К. Основы анализа финансового состояния предприятия:Учеб.пособие.-Ярославль:ЯрГУ,2003.-67 с.
27. Лубнев Ю.П. Кравцова Н.И., Лозовой А.М. Краткий энциклопедический словарь по экономической теории и практике: Справочное пособие. /Рост. гос. экон. акад.- Ростов н/Д.1997.-352с.
28. Лялин В.А.,Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финансами фирмы).-СПБ,2001.
29. Моляков Д.С. и др.- Актуальные проблемы финансов предприятия./ Финансы, 2002.- № 4.

Цена: 8000.00руб.