Управление ликвидностью коммерческого банка (на примере ОАО АКБ "РОСБАНК")

ID работы - 752216
банковское дело (дипломная работа)
количество страниц - 94
год сдачи - 2007

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Введение………………………………………………………………………..…5
1. ЛИКВИДНОСТЬ КАК ОДИН ИЗ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА……...….8
1.1. Понятие ликвидности коммерческого банка
и факторы, определяющие ее уровень………………………………………......8
1.2. Методы оценки ликвидности коммерческого банка……………………..18
1.3. Методы управления ликвидностью коммерческого банка…………….. .25
2. ХАРАКТЕРИСТИКА РЕСУРСНОЙ БАЗЫ И ОЦЕНКА
ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ОАО
АКБ "РОСБАНК")……………………………………………………………….31
2.1. Краткая характеристика деятельности и ресурсной базы
ОАО АКБ "РОСБАНК"………………………………………….………………31
2.2. Анализ финансового состояния ОАО АКБ "РОСБАНК"…...……………38
2.3. Оценка ликвидности ОАО АКБ "РОСБАНК"…………………………….51
3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ ОАО АКБ "РОСБАНК"………………..57
3.1. Мероприятия по управлению риском ликвидности………...……………. 57
3.2. План привлечения и размещения ресурсов…………………...…….…….. 69
Заключение………………………………………………………….…………….83
Список литературы……………………………………………………………….89
Приложения…………………………………………………………...…………..93

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

В настоящее время экономика России развивается высокими темпами (рост ВВП 7,3% в год). Национальная банковская система России демонстриру-ет завидные темпы роста на протяжении последних трех лет (в 2003 г. 30-35%), ее ресурсная база за последние три года окрепла более чем в пять раз, чем не может похвастаться не одна другая отрасль отечественной экономики. Отечест-венная банковская система глубоко интегрирована в мировую экономику и фи-нансы. Ведущие российские банки обладают высокими кредитными рейтинга-ми, установленными авторитетными мировыми агентствами. Золотовалютные резервы России достигли 90 млрд. долларов США. Создан и возрастает специ-альный стабилизационный фонд Правительства РФ, Федеральный бюджет име-ет устойчивый профицит. В последние годы было в значительной степени усо-вершенствовано российское банковское законодательство, был принят важ-нейший закон о страховании банковских вкладов физических лиц.
Основная цель деятельности коммерческого банка - получение макси-мальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирова-ния и прочной позиции на рынке. Размер полученной банком прибыли или убытка концентрированно отражает в себе результаты все его активных и пас-сивных операций. Поэтому изучение прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих на ее динамику, занимает одно из центральных мест в анализе дея-тельности коммерческого банка. Размер прибыли зависит главным образом от объема полученных доходов и суммы произведенных расходов. Прибыль ком-мерческого банка - это финансовый результат деятельности банка в виде пре-вышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком. Полученная прибыль является базой для уве-личения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного ка-


питала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развитие повыше-ния качества банковских услуг.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих бан-ков основывается на Федеральном законе Российской Федерации "О банках и банковской деятельности". В соответствии с этим законом:
- банк является коммерческим юридическим лицом, то есть таким органи-зационным образованием, деятельность которого направлена на извлече-ния прибыли.
- банк создается в форме хозяйственного общества, то есть акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.
- банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации.
- банк обладает специальной компетенцией, то есть извлекает прибыль пу-тем совершения специальных операций.
- банк рассматривается законодательными органами Российской Федера-ции, как один из элементов банковской системы.
Главная в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать, по крайней мере, три наибо-лее существенные цели - добиться высокой рентабельности, достаточной лик-видности и безопасности банка. Высокая эффективность чаще всего оценивает-ся по отношению затрат к прибыли, при этом доминирует идея экономии затрат в процессе банковской деятельности. Чем ниже элементы расходов, тем более ощутимыми и положительными являются конечные результаты деятельности кредитной организации. Экономии при этом можно достичь не только по сред-ствам сокращения отдельных заранее известных элементов расходов, но и по-средством совершенствования организационных структур, улучшения их про-изводительной деятельности. Известно также, что посредством совершенство-вания процесса кредитования, самой технологии выдачи и погашения кредита можно также получить боле высокий положительный результат.

Степень изученности проблемы. Проблема политики коммерческого банка рассматривалась в трудах Лаврушин О.И., Панова Г.С., Черкасов В. Е., Белых Л.П., Батракова Л.Г. Исследования финансовых операций в коммерче-ском банке основывались на работах Черкасов В. Е., Ларионова И.В., Коробова Г.Г., Батракова Л.Г. и других.
Целью данного дипломного проекта является анализ ресурсной базы и разработка на его основе путей повышения показателей ликвидности и сниже-ния расходов. Для достижения поставленной цели понятие ликвидности рас-сматривалось как один из компонентов единой системы оценки финансовой ус-тойчивости и надежности банка.
Задачи:
1. Изучить теоретическую основу ликвидности коммерческого банка,
2. Рассмотреть методы оценки и управления ликвидностью коммерческого бан-ка,
3. Проанализировать финансовую деятельность акционерного коммерческого банка "РОСБАНК".
4. Изучить ликвидность коммерческого банка,
4. Выявить положительную динамику и перспективу дальнейшего управления ликвидностью коммерческого банка.
Объект исследования - ликвидность коммерческого банка.
Предмет исследования - особенности формирования доходов и расходов, специфика управления ликвидностью коммерческого банка.
Информационная база: Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК".
Структура дипломной работы: введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. Федеральный закон № 17-ФЗ от 03.02.1996 "О банках и банковской дея-тельности" (в ред. от 07.08.2001 г. № 121-ФЗ) 2. Федеральный закон № 43-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кре-дитных организаций" от 25.02.99г. (в ред. от 28.07.04г. №84-ФЗ) 3. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-и "Об обязательных нор-мативах банков" 4. Инструкция Банка России № 1 от 1.10.97 "О порядке регулирования дея-тельности банков", утвержденная Приказом Банка России от 1.10.97 №02-430 с изменениями и дополнениями от 31.12.97 №123-У, от 29.01.98 № 153-У. 5. Инструкция Банка России №17 от 1.10.97 "О составлении финансовой отчетности" с изменениями от 4.02.98 №162-У, ред. от 27.01.1999г. 6. Указания ЦБ РФ № 18-У "О введение в действие новой редакции мето-дических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банком России от 8.09.1997г. № 513" 7. О планах санации кредитных организаций. Указание Банка России № 363 от 22.11.1996г. 8. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации № 2-П от 03.10.2002г. 9. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных орга-низациях, расположенных на территории Российской Федерации № 205-П от 05..12.2002г. 10. Письмо Банка России от 24.05.95 №169 "О мерах по обеспечению вы-полнения коммерческими банками обязательств перед вкладчиками". 11. О критериях определения финансового состояния банков. Письмо Банка России № 766-у от 31.03.2000г. 12. О методических рекомендациях по составлению планов санации кредит-ных организаций. Письмо Банка России № 443 от 30.04.1997 г. 13. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие - М.: Институт международного права и эконо-мики, 2001 14. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учеб-ник. - М.: Финстатинформ, 2005 15. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состоя-ния банка // Банковский журнал. - №3 - 2005 16. Банковская система России: Настольная книга банкира. Книга 1,2,3. - М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания "ДеКА", 2004 17. Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова - М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2003 18. Банки на развивающихся рынках. В 2-х т. - М: Финансы и статистика, 2004 19. Банковское дело: Справочное пособие / под ред Ю.А. Бабичевой. - М: Экономика, 2003 20. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. - М: Финансы и статистика, 2004 21. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан-ка. - М: Логос, 2000 22. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России - М: Консал-тбанкир, 2001 23. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 1999 24. Дубенецкий Я.Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в совре-менных условиях // Банковское дело. - №2, 2000 25. Ефимова О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия: Практическое пособие. - М: Экономика, 2001 26. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, 2000 27. Иванов И.В. Анализ надежности банка. - М: РДЛ, 1996 28. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. - М: Логос, 1997 29. Кокович Е. Финансовая математика: Теория и практика финансово-банковских расчетов: пер.с сербского - М: Финансы и статистика, 2003 30. Куницына Н.Н., Ушвицкий Л.И. Бизнес-планирование в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002 31. Лакшина О.И. Взгляд на надежность сквозь призму международного опыта // Финансист № 46, 2005 32. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд. - М.: Финасы и статистика, 2000 33. Маркова О.М., Сахова Л.С., Сидоров В.П. Коммерческие банки и их опе-рации: учебное пособие - М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2003 34. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М: Финансы и статистика, 2001 35. Общая теория денег и кредита: учебное пособие / под общ ред. Е.Ф. Жу-кова - М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2001 36. Основы банковского менеджмента: учебное пособие / под общ ред О.И. Лаврушина - М: Инфра-М, 2004 37. Папанова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М: Финансы и статистика, 2002 38. Пелих А.С., Кизилова Т.Г. Бизнес-план. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: "Ось-89", 2004 39. Питер Э. Лэнд. Менеджмент - искусство управлять: Пер. с англ. - М.: Инфра-М, 2000 40. Под ред. Платонова В., Хиггинса М. Банковское дело: Стратегическое руководство. - 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2002 41. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческого банка // Бухгалте-рия и банки. - №9- 2004 42. Российская банковская энциклопедия. - М: Энциклопедическая творче-ская Ассоциация, 2000 43. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. - М.: Инфра-М, 2003 44. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х. Методические подходы к планирова-нию развития территориальных учреждений банка России // Деньги и кредит. - 1999. - №4 45. Садвакасов К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельно-сти: Планирование и контроль. - М.: Ось-98, 1998 46. Стратегическое планирование / Под ред. Э.А. Уткина. - М., 2001 47. Синки мл Д.Ф. Управление финансами в коммерческом банке: пер.с англ. - М.: Саталлахи, 2002 48. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Изд-во "Инфра-М", 2003 49. Шеремет А.Д. Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М.: Финансы и статистика, 2000 50. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. Пособие. - М.: Инфра-М, 2001
Цена: 3750.00руб.