Управление ликвидностью коммерческого банка

ID работы - 607888
банковское дело (курсовая работа)
количество страниц - 32
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Содержание


Введение 3
1. Место ликвидности в управлении финансами коммерческого банка. 5
2. Проблема достаточности капитала. 6
3. Анализ поступлений и рентабельности (доходности) банков. 13
4. Факторы, определяющие уровень ликвидности. 15
5. Управление ликвидностью банка 23
5.1. Теории управления ликвидностью 23
5.2. Методы управления ликвидностью банка. 26
Заключение 29
Список литературы 30
Приложение 32

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Введение

Общая социально-экономическая и политическая обстановка в России привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1992-1993 г.г. предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с двумя проблемами: ликвидностью и качеством активов.
Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразиться на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства.
В этих условиях особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков: разработки системы критериев, определяющих надежность банка, и методик проведения анализа по указанным критериям.
Одним из основных условий устойчивого развития каждого банка и банковской системы в целом является совершенствование подходов к управлению финансами коммерческих банков.
Практическую деятельность, связанную с управлением финансами, можно разделить на две основные части: финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, и принятие финансовых решений. Принятие финансовых решений во многом зависит от опыта и интуиции лиц, принимающих такие решения, понимания ими возможных последствий различных вариантов и связанных с ними финансовых рисков и готовности принять на себя риск при выборе конкретного варианта действий. Что касается финансового анализа с проведением необходимых расчетов, то его содержание, принципы и методы, безусловно, можно считать научным направлением, основанным как на теоретических предпосылках, так и на обобщении накопленного опыта.
Финансовый анализ в коммерческом банке как составная часть управления его операциями включает:
- определение значений показателей, характеризующих выполнение нормативов деятельности коммерческих банков, установленных регулирующими органами;
- определение и анализ показателей эффективности процесса управления капиталом (собственными средствами) банка;
- проведение расчетов, связанных с определением стоимости собственных и привлеченных средств банка;
- определение и анализ показателей, характеризующих процесс управления активами и обязательствами банка в целом и управлениями отдельными видами его активных операций с учетом обеспечения ликвидности вложенных в него средств;
- анализ факторов, влияющих на финансовое состояние и результаты деятельности банка;
- проведение расчетов, связанных с определением доходности различных активных операций банков как на этапе их планирования, так и при текущем управлении.
При проведении финансового анализа в коммерческом банке следует учитывать, что, во-первых, сущность и количественные значения показателей, характеризующих ограничения, вводимые регулирующими органами на деятельность коммерческих банков, в разных странах различны и могут изменяться. Во-вторых, кроме показателей, характеризующих выполнение нормативов регулирующих органов, при финансовом анализе в коммерческом банке могут определяться и анализироваться различные дополнительные внутренние показатели и нормативы, связанные, например, со структурой активов и обязательств, соотношением капитала и обязательств банка, планируемой прибыльностью банка в целом и по отдельным видам его операций и подразделений и др.
Целью данной работы является, разобравшись с основными понятиями и принципами анализа ликвидности коммерческого банка, наглядно показать необходимость проведения такого анализа и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка. Для достижения поставленной цели понятие ликвидности рассматривалось как один из компонентов единой системы оценки финансовой устойчивости и надежности банка. В работе проведен анализ существующих международных стандартов в этой области, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору и регулированию. Основной задачей проведенной работы стало изучение влияния факторов, определяющих уровень ликвидности банка, и возможностей более гибкого управления ликвидностью, а значит - более эффективного управления финансами коммерческого банка. Для этого были рассмотрены существующие в мировой практике теории и методы управления ликвидностью, возможности применения их элементов при проведении практического анализа внутри банка.
При анализе ликвидности нельзя не учитывать существующие нормативные документы, разработанные Центральным Банком РФ, и регулирующие основные показатели ликвидности, с целью повышения финансовой устойчивости как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Однако анализ экономических нормативов, установленных Центральным Банком, является необходимым, но недостаточным условием при оценке реального уровня ликвидности коммерческого банка. Поэтому в работе был рассмотрен целый ряд показателей, позволяющих оценить степень ликвидности банка с точки зрения влияния на нее различных факторов, показаны возможности автоматизации расчета и анализа исследуемых показателей.
Тема курсового проекта весьма актуальна на современном этапе. В данной работе будут рассмотрены указанные выше проблемы.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

Список литературы

1. Ачкасов А.И. "Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах." - М., АО "Консалтбанкир", 1993г.;
2. Белых Л.П. "Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства." - М.: Банки и биржи, ИО "ЮНИТИ", 1996 г.;
3. Бюллетень банковской статистики. — 2005
4. Лаптырев Д.А., Батенко И. Г., Буковский А. В., Митрофанов В. И. "Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность." - М.: Изд-во "АСА", 1995 г.;
5. Черкасов В. Е. "Финансовый анализ в коммерческом банке" - М.: Изд-во "ИНФРА-М", 2001г.;
6. "Банковская система России. Настольная книга банкира", книга 1 - М.:
7. "Банковский портфель - 3" - М., АО "Консалтбанкир", 2000 г.;
8. "Банковское дело в России" (в 10 томах) - т. 3 "Анализ деятельности коммерческого банка" под. общ. ред. Кумок С. И. - М.: АОЗТ "Вече", составление АО "Московское финансовое объединение", 1994г.;
9. "Банковское дело" под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М., Финансы и статистика, 1996 г.;
10. Иванов Л. Н., Иванов А. Л. "Оценка банковской деятельности по материалам бухгалтерской отчетности" - М., "Бухгалтерия и банки" № 1, 1996г.;
11. Основы банковского дела в России: Учеб. пособие / Под ред. Семенюты О.Г.. Ростов н/Д: Феникс, 2004.
12. Юденков Ю.Н. "Экспресс-анализ банковского баланса" - М., "Бухгалтерия и банки" № 1, 1996 г.;
13. Виноградов В.В. "О положении в экономике и банковской системе" -М., "Бизнес и банки" № 11, 2002 г.;
14. Воронин Д.В. "Правовая база банковской деятельности: на пути к международным стандартам" - М., "Бизнес и банки" № 12, 1996 г.;
15. Масленченков Ю. "Моделирование планирования банковской деятельности" - М., "Бизнес и банки" № 12, 2001 г.;
16. "Взгляд на надежность сквозь призму международного опыта" - М., "Финансист" № 46, 1995 г.;
17. Аргунов И.А. "Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка" - М., "Банковский журнал" № 3, 2002 г.;
18. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.— М.: Финансы и статистика, 2000.

Нормативные документы:
19. Главное управление инспектирования коммерческих банков ЦБ РФ "Руководство по банковскому надзору" 1999 г.;
20. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 07.07.95г.;
21. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.95 г.;
22. Инструкция № 1 Центрального Банка РФ "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 30.01.96 г.;
23. Временная Инструкция Центрального Банка РФ от 24.08.93 г. № 17 "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками" (с изменениями и дополнениями).
24. ФЗ "О Центральном Банке РФ (Банке России)" от 10.07.2002г. №86-ФЗ
Цена: 2000.00руб.