ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

ID работы - 738021
банковское дело (дипломная работа)
количество страниц - 90
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

СОДЕРЖАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 14
§ 1. СУЩНОСТЬ И ВИДЫ ПАССИВНЫХ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ. ЗАЕМНЫЕ ОПЕРАЦИИ 14
§.2. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ. 23
ГЛАВА 2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 45
§ 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ 45
§ 2. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ (ФОНДОВЫЕ). 67
§ 3. ИНЫЕ ВИДЫ АКТИВНЫХ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ. 77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 86
БИБЛИОГРАФИЯ 92

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промыш-ленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи:
1. они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капи-талы, рассеянные по всей стране;
2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были бы в состоянии эффективно их использовать.
Деятельность банков всеобъемлюща. С появлением однобанковских холдинговых компаний и возможности ослабления некоторых ограничитель-ных предписаний количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерче-скими банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банков-ском деле включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги де-ловым фирмам, факторные операции, финансирование аренды, участие в опе-рациях евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для совер-шенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.
Среди самых распространенных банковских функций следует выделить :
1. способность создавать и уничтожать деньги, то есть посредством кредитных и инвестиционных операций;
2. обеспечение платежного механизма, или перевода средств;
3. обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использо-ванием на различного рода экономические и социальные нужды;
4. предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществле-нием международных расчетов;
5. доверительные операции;
6. осуществление хранения ценностей в сейфах.
Среди основных банковских операций следует выделить основные: пас-сивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых - размещают эти капиталы. "В данном от-ношении деятельность банков ничем не отличается от деятельности товарного торговца, который сначала запасается товарами, а затем приступает к их пере-продаже",- подчеркивают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов .
До недавнего времени возможности советских банков, экономические инструменты, которыми они располагали, не использовались в должной степе-ни, и в связи с этим роль банков в экономическом управлении народным хо-зяйством была принижена. В этой связи в 1987 г. была проведена банковская реформа, преследовавшая цель совершенствования как самой структуры управления кредитной системы, так и содержания и методов банковской ра-боты. Однако излишне торопливая, без достаточной коллегиальности, недос-таточно глубокая продуманная банковская реформа не только не привела к желаемым результатам, а наоборот, создала новые, не менее сложные пробле-мы в организации банковской работы. По мнению М.С.Саниева, причиной та-кого хода событий стали проведение реформы без достаточных экономических предпосылок, ослабление финансовой базы самого государства и систематиче-ски имевшее место опережение темпа роста денежных доходов населения над темпами производства товаров народного потребления, товарооборота и услуг, оказываемых населению .
Деятельность коммерческих банков связано с необходимостью создания условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить не-обходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних ис-точников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой - накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.
История развития банковского дела насчитывает свыше двух тысячеле-тий. Однако во времена древней истории и вплоть до эпохи развития торгового капитала банки в основном занимаются операциями, связанными с обменом различных денег и ценностей, хранением и переводом последних, а в даль-нейшем и выдачей ссуд. Не трудно видеть, что банки тех времен коренным об-разом отличались от современных банков. Еще в Вавилоне или Греции и су-ществовали учреждения, занимавшиеся ссудными операциями, то это все же носило весьма случайный характер. Очевидно, что главным образом роль древних "банкиров" сводилась к хранению ценностей. В эпоху средневековья, когда торговые отношения получают значительное развитие, темп накопления растет, появляются предпосылки для создания и постепенного укрепления банков современного типа. На базе растущей торговли возникают банки. Как отмечает Я.Е.Рубинштейн, "В XV веке мы встречаемся с уже сильно развиты-ми банкирскими домами с обширным кругом операций и клиентуры, начиная от короля и кончая ремесленником. Банки играют большую роль в собирании налогов, таможенных пошлин, являются владельцами колоний . Таким обра-зом, банк постепенно становится фактором большой экономической и полити-ческой важности в жизни народов.
Например, в Европе в XIX веке огромное развитие банк Ротшильдов. Ротшильды (5 братьев) имели отделения своего банка в крупнейших городах Европы (Лондон, Париж, Вена, Неаполь, Франкфурт и др.). Благодаря этому они всегда прекрасно информировались о политическом и экономическом по-ложении Европы. Они имели самых быстрых курьеров, которые постоянно на-ходились в движении и узнавали о последних событиях в Европе раньше коро-лей и правительств. В течении ряда десятилетий Ротшильды господствовали на всех важнейших биржах. Крупнейшие государства были их должниками. Ротшильды заносили на "черную доску" целые государства, и это означало полное прекращение кредитования, крах кредита государства .
Банки придают правильность цене денег и благородных металлов и уравновешивают ее во всем торговом мире, в каждой из его областей и на каж-дом рынке. Являясь центрами, около которых группируются спрос и предло-жение кредита, посредниками между капиталами, ищущими помещения, и инициативой, ищущей капиталов, банки, с одной стороны, делают производи-тельной, доходной предпринимательскую деятельность, лишенную капиталов, которая без кредита была бы обречена или на полное бесплодие, или на мало-доходность; с другой стороны, они делают производительными и доходными капиталы, которые без кредита остались бы мертвыми или малодоходными. Соединяя предприимчивость и капитал, давая возможность им "сотрудни-чать", банки усиливают производительность как предприимчивости, так и ка-питала, создавая благоприятные условия для их работы и одновременно уско-ряя обращение свободных капиталов в обществе. "Хорошая банковская орга-низация,- пишет Эдгар Яффе,- должна иметь решающий голос в том, кто должен производить, что следует производить и, в значительной степени, даже в вопросах направления потребления, торговли и транспортных средств" .
Современная банковская деятельность не свободна от недостатков. Не-редко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им. Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда рас-ходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного хо-зяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной - с коммерческой. Они безразборчиво и легкомысленно разбрасывают доверенные им народные сред-ства, и это приводит их к катастрофе, а народное хозяйство - к кризисам.
Со специализацией производственного процесса, не все предпринимате-ли, прибегающие к услугам банка, желают и могут занимать капиталы на од-них и тех же условиях. Кроме того, не все капиталисты готовы отдавать свои деньги банкам на одинаковых условиях. Кредитные отношении усложнились и поэтому внутри банковского дела должен был начаться неизбежный процесс специализации. Банки стали группировать около себя одну какую-либо катего-рию предпринимателей, интересам которых они себя посвящали и для кото-рых они стали подыскивать соответствующих кредиторов. Таким образом, около определенного банка сосредотачивалась группа должников и кредито-ров, более или менее соответствующих друг другу. Поэтому постепенно выра-батывались две основные системы банковских учреждений - долгосрочного кредита, снабжающая предпринимателей средствами для долговременных за-трат, и - краткосрочного кредита, удовлетворяющие потребности промыш-ленности и торговли в оборотных средствах. Учреждения первой категории занялись привлечением свободных капиталов, ищущих помещение на продол-жительные сроки, а учреждения второй категории стараются использовать временно свободные средства. Кроме того, для каждой отрасли промышленно-сти образовались специальные банки, отдельные системы распределились со-образно тем хозяйственным интересам, которым они стали служить .
Таким образом, можно провести различия между коммерческим банка-ми:
1. по принадлежности уставного капитала и способу его формирования - в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответст-венностью, с участием иностранного капитала, иностранные банки и другие;
2. по видам совершаемых операций - универсальные и специализиро-ванные;
3. по территории деятельности - общесоюзные, республиканские и ре-гиональные;
4. по отраслевой организации - отраслевые и межотраслевые .
Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основании ли-цензий на совершение банковских операций, выдаваемых Центральными бан-ками республик по месту открытия банка. В решении вопросов, связанных с текущей банковской деятельностью, коммерческие банки независимы от ис-полнительных и распорядительных органов государственной власти и управ-ления.
Существует и иная классификация коммерческих банков. Так в США принятые в 1863 году Национальный валютный акт и в 1864 году - Нацио-нальный банковский акт - наделили федеральное правительство правом санкционировать ведение банковских операций - выдавать чартер. С этого времени банки, получившие чартер от федерального правительства, стали на-зываться национальными банками. Банки, получившие чартер от правительст-ва штатов, получили название банков штатов. Сосуществование национальных банков и банков штатов создало систему двойного подчинения (dual system of banking) .

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бу-магах. М., 1994. 2. Баринов Э.А., Пятненков В.М. Банки капиталистических стран и их опера-ции. М., 1981. 3. Бишоф А. Краткий обзор истории и теории банков. Ярославль. 1887. 4. Вайденгаммер Ю.А. Банк и его операции. М., 1923. 5. Вавилов Ю.А. Государственный кредит: прошлое и настоящее. М., 1992. 6. Валенцева Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы. М., 1987. 7. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1952. 8. Голубкова Н.Л. Коммерческие банки в условиях становления рыночной эко-номики. Автореф. дисс. канд.экон.наук. М., 1990. 9. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и де-нежно-кредитная политика. М.-Л., 1991. 10. Дьяченко В.П. Теория денег и кредита СССР. М., 1903. 11. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. Пг., 1916. 12. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. 13. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. 14. Канценеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите. Ч.1-2. М., 1926. 15. Кауфман И.И. Кредит, банки и денежное обращение. Спб., 1873. 16. Кленович С. Банки за границей. М., 1926. 17. Кленович С. Система международного кредита. М., 1927. 18. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М., 1970. 19. Лупандин К. Проблема банковского кредита в СССР. М., 1929. 20. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт США. М., 1992. 21. Обст Г. Чеки и чековое обращение. Спб., 1911. 22. Основы предпринимательского дела / Под ред. Ю.М.Осипова. М., 1992. 23. Очерки кредитного права / Под ред. А.Э.Вориса. М., 1926. 24. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Комерческие банки. М., 1983. 25. Роде Э. Банки, биржи, валюты капитализма. М., 1986. 26. Рафалович Л.А. Акционерные коммерческие банки, их операции и балан-сы. Спб., 1887. 27. Рубинштейн Я.Е. Роль банков в советском хозяйстве. М.-Л., 1928. 28. Ровинский Н.Н. Финансовая система СССР. М., 1981. 29. Саниев М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики. Алма-Ата. 1991. 30. Судейкин В.Т. Операции Государственного Банка. Спб. 1988. 31. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1994. 32. Ухтуев Г.А. Банковское право: Учебное пособие. М., 1990. 33. Фиске А. Современные банки в Северо-Американских Соединеных Шта-тах и других государствах. Очерк банковских систем. Спб., 1910. 34. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956. 35. Цитович П.П. Учебник торгового права. Спб., 1891. 36. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М., 1995. 37. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М., 1994. 38. Шимановский М.Ф. Кредит и общественные банки. Варшава, 1872. 39. Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. М., 1963. 40. Эпштейн. Эмиссионные и кредитные банки. Спб, 1913. 41. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926. 42. Экономика: Учебник / Под ред. доц. А.С.Булатова. М., 1995.
Цена: 8000.00руб.