Основные положения о ведении кассовых операций. Отчетность кассира н4553

ID работы - 658173
банковское дело (контрольная работа)
количество страниц - 12
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Основные положения о ведении кассовых операций. Отчетность кассира 3
Задание №8 10
Список литературы 13

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Все предприятия обязаны хранить денежные средства в банке, а для осуществления расчетов наличными деньгами (приема, хранения и расходования) каждая организация должна иметь кассу и вести всю необходимую документацию по установленной форме.
Основными нормативными документами, регламентирующими ведение кассовых операций, являются:
o Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утв. Советом директоров Банка России от 05.01.98 № 14-П (ред. от 22.01.99);
o Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации, утв. решением Совета Директоров ЦБ России 22.09.93 № 40 и доведенный до сведения письмом ЦБ России от 04.10.93 № 18 (ред. от 26.02.96 № 247);
o Постановление Правительства РФ от 30.07.93 № 745 (ред. от 02.12.2000) "Об утверждении положения по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением и перечня отдельных категорий предприятий (в том числе физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в случае осуществления ими торговых операций или оказания услуг), организаций и учреждений, которые в силу специфики своей деятельности либо особенностей местонахождения могут осуществлять денежные расчеты с населением без применения контрольно-кассовых машин.
В соответствии с этими документами все предприятия, организации и учреждения независимо от организационно-правовой формы обязаны:
o приходовать полученные наличные средства в кассу, хранить свободные денежные средства в учреждения
Задание №8
1. Выписать доверенность на получение товаров от поставщика. Данные укажите предприятия, где Вы работаете.
Типовая межотраслевая форма № М-2
Утверждена постановлением Госкомстата России
от 30.10.97 № 71а
Коды
Форма по ОКУД 0315001
Организация ОАО "Металлург" по ОКПО
Доверенность № 15
Дата выдачи " 1" сентября 2004 г.

Доверенность действительна по " 10 " сентября 2004г. Торгово-закупочная база №2, ул. новогодняя, д.1
наименование потребителя и его адрес

ОАО "Металлург", ул. Плановая , д.15
наименование плательщика и его адрес
Счет № 40102000510000007705 B ОАО "УРАЛСИБ"



наименование банка
Доверенность выдана нач. отдела Наумов О.П.
должность фамилия, имя, отчество
Паспорт: серия VII-МЮ № 257437
Кем выдан 10 отделением милиции г. Ейска
Дата выдачи "07 " февраля 1985 г.
На получение от Торгово-закупочной базы
наименование поставщика
материальных ценностей по счету-фактуре № 235
наименование, номер и

от 28 августа 2004г.
дата документа

Оборотная сторона формы № М-2
Перечень материальных ценностей, подлежащих получению

Номер по порядку Материальные ценности Единица измерения Количество (прописью)
1 2 3 4
1 трубы ПОГ.М четыре










Подпись лица, получившего доверенность Наумова О.П., удостоверяем.
Руководитель Сергеев Б.И.
М. П. подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер Петров Н.В.
подпись расшифровка подписи


2. Определите сумму отпускных. Продолжительность отпуска по контракту 28 Календарных дней, заработная плата за 3 месяца, предшествующих отпуску - 7850 руб., расчетный период

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

пособие по бухгалтерскому учету.- М., Элиста.: АПП "Джангар", 2000г. - 600с.
2. Делопроизводство в бухгалтерии-4-е изд., испр. И доп.- М.: ИНФРА-М,2001-172с. (Библиотека журнала "Досье бухгалтера").
3. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: Учебное пособие. - 3-е изд., перераб. И доп. - М.: Инфра-М, 2000.-635с.
4. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций №94н от 31.10.2000г.
5. Реформа бухгалтерского учета: Все 20 положений по бухгалтерскому учету: РИПЭЛ плюс,2004г.
6. Ивашкевич В.Б. Бухгалтерский учет: учеб для вузов. - М.: ЭкономистЪ, 2003г.-618с.

Цена: 1000.00руб.