Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческом банке

ID работы - 645571
банковское дело (курсовая работа)
количество страниц - 53
год сдачи - 2012

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Введение 4
Глава I Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
коммерческого банка 7
1.1 Сущность кредитоспособности заемщика коммерческого банка 7
1.2 Кредитный риск и управление им 13
1.3 Методологические основы оценки кредитоспособности
заемщика банка 21

Глава II Анализ действующей практики оценки кредитоспособности
заемщика банка "Альфа-Банк" филиал "Ульяновский" 44
2.1 Оценка кредитоспособности заемщика на основе системы
финансовых коэффициентов 44
2.2 Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
заемщика 57
2.3 Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности
заемщика 61
2.4 Определение класса кредитоспособности заемщика 66

Глава III Основные направления совершенствования оцени
кредитоспособности заемщика 68

Заключение 76
Список литературы 79
Приложения 83

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций, в то же время невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Кредитные операции - основа банковского дела, поскольку являются главной статьей дохода банка. Однако процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Изменения в потребительском спросе или в технологии производства могут решающим образом повлиять на дела фирмы и превратить некогда процветающего заемщика в убыточное предприятие. Продолжительная забастовка, резкое снижение цен в результате конкуренции или уход с работы ведущих управляющих- все это способно отразиться на погашении долга заемщиком. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков, является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность возникновения кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Как правило, банки пытаются выбрать оптимальное соотношение между степенью риска и доходностью проводимой операции.
Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, то есть изучением факторов, которые могут повлечь за собой непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя, размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.
Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости. Учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. "Гражданский Кодекс РФ" - часть первая- № 51-ФЗ от 30.11.94 г., часть вторая - № 14-ФЗ от 26,01,1996 г. (ред. от 17.12.99 г.), часть третья - № 146-ФЗ от 26.11.01 г.
2. "Инструкция по установлению кредитных рейтингов и определению лимитов риска на заемщиков.", ОАО АЛЬФАБАНК, Москва, 1997г.
3. "Кредитная политика ОАО "АЛЬФАБАНК", 1999 г.
4. "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"- инструкция ЦБРФ, № 62а, от 30.06.1997г (ред. 01.03.01г).
5. "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета", № 39-П, от 26.06.98 г. (ред. от 24.12.98г, Центральный Банк РФ.)
6. "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения). (ред. от 27.07.01 г.), № 54-П, от 31.08.98 г., Центральный Банк РФ.
7. "Порядок кредитования клиентов "Альфа-Банк" филиал "Ульяновский", "АЛЬФАБАНК", 1998.
8. "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ", № 61, от 18.06.1997г. (ред. 9.11.01г), Банк России.
9. Бабич А. М., Павлова Л. Н. - Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва, ЮНИТИ, 2000г
10. Банки и банковские операции / Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: "Банки и биржи", ЮНИТИ, 1997 г.
11. Банковская энциклопедия / Под ред. Лукаш С. И., Малютиной Л. А. - Днепропетровск, 1994 г.
12. Банковский портфель - 2. Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста./ Отв. редактор Колобов Ю. И., Рубин Ю. Б., Солдаткин В. И. - Москва: "СОМИНТЭК", 1995г.
13. Банковский портфель -3. Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора) / Отв. редактор Коробов Ю. И., Рубин Ю. Б., Солдаткин В. И. - Москва: "СОМИНТЭК", 1995 г.
14. Банковское дело. / Под ред. Лаврушина О. И. - Москва: "Финансы и статистика", 1999г.
15. Банковское дело: стратегическое руководство. Руководитель проекта Уильям Гулд / Под ред. Владимира Платонова, Майкла Хиггинса - Москва, Издательство АО "Консалтбанкир", 1998г.
16. Власова М.И. "Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка" // Банковское дело,1997 г., № 3, Стр. 20-23, № 4, Стр.30-33, № 5, Стр. 32-34.
17. Гамза В.А. "Методологические основы системной классификации банковских рисков" // Банковское дело, 2001 г., № 6, Стр. 25-29, № 7, Стр. 11-15.
18. Джозеф Ф. Синки, мл. -Управление финансами в коммерческих банках / Под ред. Левиты Р. Я., Пинскера Б. С. -Москва, 1994г, Catallaхy.
19. Ефимова О.В. "Анализ платежеспособности предприятий" // Бухгалтерский учет, 1997 г., № 7, Стр. 70-77.
20. Загорий Г.В. "О методах оценки кредитного риска" // Деньги и кредит,1997г, № 6, Стр. 31-37.
21. Замуруев А. "Время определиться в терминах. (Критический анализ классификации коммерческих и банковских рисков)" // Риск, 1998г, № 1, Стр. 33-39.
22. Ковалев В.В. - Финансовый анализ - Москва: "Финансы и статистика", 1999г.
23. Крейнина М.Н. - Финансовый менеджмент-Москва, Издательство "Дело и Сервис",1998 г.
24. Кузьмин И.Г., Сазонов А.Ю. "К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика" // Деньги и кредит, 1997 г., № 5, Стр. 28-32.
25. Куштуев А.А. "Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка" // Деньги и кредит,1998 г., № 1, Стр.30-34.
26. Маслова И. " Нужна обоснованная оценка кредитоспособности заемщика" // АПК: Экономика, управление ,1997г, № 11, Стр.74-77.
27. Методика оценки надежности российских предприятий на основании официальных данных консолидированного баланса и прочей косвенной информации. / Методика составлена коллективом ученых и специалистов кафедры экономики исследований и разработок Санкт-Петербургского Государственного Университета под руководством Зав. кафедрой доктора экономических наук профессора Валдайцева С.В. по заказу и при участии специалистов Информационно- консультационного центра Санкт-Петербургской торгово-промышленной палаты, Санкт-Петербург, 2000г.
28. Овчаров А.О. "Методы управления банковскими рисками" // Банковские услуги, 1998г, № 6, Стр. 28-30.
29. Осипенко Т.В. "О системе рисков банковской деятельности" // Деньги и кредит,2000г, № 4, Стр. 28-30.
30. Поморина М.А. "Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка"// Банковское дело, 1998, № 3,Стр. 12-17.
31. Типенко Н.Г. "Определение лимитов кредитования предприятий" // Банковское дело, 1997г., № 6, Стр.2-5.
32. Типенко Н.Г.,Соловьев Ю.П., Панич В.Б."Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов" // Банковское дело,2000г,№ 10,Стр.19-20, 25-28.
33. Уткин Э.А. Риск-менеджмент - Москва, Ассоциация авторов и издателей "ТАНДЕМ", ЭКМОС, 1998 г.
34. Федеральный Закон от 02.12.90 г, № 395-1 (ред. от 19.06.01г), "О банках и банковской деятельности".
35. Чечета А.П. "Оценка кредитоспособности предприятий" // Банковское дело,1994г, № 7, Стр. 2-6.
36. Чиркова М. "Банковские риски при кредитовании организаций и их регулирование" // Финансовый бизнес, 1998 г., № 4, Стр. 46-51.
37. Чиркова М.Б. "Некоторые вопросы анализа кредитоспособности заемщика" // Бухгалтерия и банки, 2000 г., № 8, Стр. 6-18.


Цена: 2000.00руб.