Действующая практика организации внутрибанковского контроля

ID работы - 755636
банковское дело (курсовая работа)
количество страниц - 30
год сдачи - 2007

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Введение. 3
Глава 1. Сущность внутрибанковского контроля. 5
1.1. Понятие внутрибанковского контроля. 5
1.2. Основные направления и виды внутреннего контроля в банке. 9
Глава 2. Действующая практика организации внутрибанковского
контроля. 18
2.1. Основные положения организации системы внутреннего
контроля в банке. 18
2.2. Организация внутреннего контроля за банковскими рисками. 25
Заключение 26
Список литературы 29

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Система эффективных мер внутреннего контроля является важнейшей со-ставной частью банковского менеджмента. Она служит основой для бесперебой-ного функционирования кредитных организаций. Система действенных мер внут-реннего контроля может способствовать
выполнению целей и задач кредитной организации, достижению банком долго-срочных ориентиров прибыльности и поддержанию достоверной финансовой и административной отчетности. Такая система может также обеспечивать соблю-дение банком действующего законодательства и нормативных актов, разработан-ной банком политики, внутренних планов и процедур, а также снижать риск не-предвиденных потерь или нанесения ущерба репутации банка.
Недостатки в организации банковского менеджмента являются основными факторами дестабилизации положения отечественных банков. Это зафиксировано в рекомендациях многих международных организаций, в частности в Базельских соглашениях. В наших условиях вопросы совершенствования банковского ме-неджмента особенно остры, поскольку неустойчивость финансового и денежного рынков в России в сочетании со слабым управлением коммерческими банками могут создать такую ситуацию, которая способна поколебать финансовую устой-чивость всего народного хозяйства.
До недавнего времени банки уделяли недостаточное внимание вопросам повышения качества управления своей деятельностью, принятию мер по ограни-чению рисков и защите от них, что объяснялось как особенно благоприятными условиями развития банков - высокими процентными ставками, слабой конкурен-цией между банками, так и недостаточной компетентностью сотрудников банков, наплывом в банки большого числа профессионально неподготовленных кадров. Эти недостатки сразу проявились при первых признаках стабилизации денежного рынка усложнением для банков условий их деятельности, возникновением необ-ходимости освоения и внедрения новых банковских продуктов, изменения мето-дов работы.
В современных условиях российским банкам было бы не лишним напра-вить свою деятельность на качественное улучшение системы банковского контро-ля, позволив тем самым, обеспечить безопасность и надежность банковской сис-темы в целом, создающую банкам условия для эффективного выполнения ими ро-ли финансовых посредников и сохраняющую доверие к ним со стороны инвесто-ров, кредиторов, населения. Следует от чисто формальных действий перейти к ре-альной оценке финансового положения банка в целом и его рисков в частности, в том числе на основе проверок на местах и документарного надзора, а также на ос-нове полного включения службы внутрибанковского контроля в процесс кредито-вания.
Повышение качества контроля - непременное условие создания эффектив-ной системы контроля и регулирования. Стоит задача поднять в ближайшие годы все составляющие банковской системы контроля до хорошего международного уровня. Это обеспечит стабильность и надежность банковской системы.
Цель данной работы - исследование организации внутрибанковского кон-троля.
Для достижения данной цели требуется решить следующие задачи:
1) рассмотреть понятие, принципы и основные направления внутрибанков-ского контроля;
2) проанализировать действующую практику организации внутрибанков-ского контроля;
3) исследовать основные направления совершенствования организации внутреннего контроля кредитных организаций.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. Закон Российской Федерации от 3 февраля 2003 г. №395-1 "О Банках и банковской деятельности" (с изменениями на 29 декабря 2006 года)//Справочная информационная система "Гарант" 2. Положение ЦБ РФ от 28.08.2003 г. № 509 в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.98 №427-У от 01.02.99 №493-У "Об организации внутреннего контроля в банках"//Бюллетень ЦБ РФ, 2000. 3. Положение о службе внутреннего контроля в КБ ООО "Арт-Банк". Утверждено Постановлением Правления КБ ООО "Арт-Банк" от 8.02.2004г. 4. Положение ЦБ РФ от 16 декабря 2003 г. № 242-П в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.2004 № 1521-У " Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" 5. Письмо ЦБ РФ от 10 июля 2001 г. №87-Т " О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору" 6. Акимова А.Н. Проблемы организации внутреннего контроля в банках //Аудитор. 2004. №5. С.39-41. 7. Антипова О.Н. Внутренний контроль в коммерческом банке (наглядные материалы). М.: ЦПП ЦБ РФ, 2002. 20 с. 8. Антипова О.Н. Роль аудита и инспектирования в системе банковского надзора //Аудитор. 2004. №4. С. 12-13. 9. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2003. 576 с. 10. Бачу Ф. Планирование внутреннего аудита или рейтинг филиалов с разветвленной сетью //Банковские услуги. 2003. №1. С.28-31. 11. Гордиенко А.В. Внутренний контроль в банках //Деньги и кредит. 2004. № 7. С.23-26. 12. Графова Г. К вопросу об организации внутреннего контроля в банках //Аудитор. 2003. №4. С.48-50. 13. Грязнова А.Г., Барнгольц СБ. Банковский аудит и его роль в снижении банковских рисков// Деньги и кредит. 2001. №10. С. 14-17. 14. Гусева.Т., Дракина М. Создание правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем//Международные банковские операции. 2004. №4.С 128-129. 15. Егоров С.З. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления //Деньги и кредит. 2001. №4. С.7-9. 16. Ермаков С. А. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. М.: Компания "Алее", 2002. 180 с. 17. Жарковская Е.А. Банковское дело. М.: "Омега-Л", 2004 г. 440 с. 18. Замиусская Е.Р. Внутренний аудит банка. М: "Экспертное бюро-М", 2003. 160 с. 19. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг. М.: Издат. Центр СГЭА, 2003. 226 с. 20. Козлова Е.П. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2003. 648 с. 21. Корнешов А. Банковский аудит. Требования послекризисного этапа //Банковское дело. 2000. №3. С.7-9. 22. Ларичев В.Д. Предупреждение работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд //Деньги и кредит. 2004. №3. С.44-46. 23. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: ДеКа, 2006. 432 с. 24. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт США. М.: Изд-воМГУ, 1992г. 217 с. 25. Москвин В.А. Внутренний контроль в банках: анализ вводимой системы //Деньги и кредит. 2003. №10. С. 12-15. 26. Образцов М.В. Проблемы надзора за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках //Деньги и кредит. 2004. №10. С.24-26. 27. Общие основы функционирования систем внутреннего контроля в кредитных организациях (Базельский комитет по банковскому надзору. Базель, сентябрь 2006 г.) //Бизнес и банки. 2002. №№14. С.12-18. 28. Ольхова Р.Г. Система внутреннего контроля коммерческого банка //Бизнес и банки. 2003. №31. С.4-5. 29. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями //Деньги и кредит. 2004. №10. С.4-8. 30. Пашковский В. Совершенствование внутреннего аудита - важное условие улучшения качества управления банками //Аудитор. 2004. №6. С.12-15. 31. Петров М.В. Вопросы формирования системы внутреннего контроля в кредитных организациях //Деньги и кредит. 2003. №1. С.28-31. 32. Поездник А.И. Некоторые вопросы организации внутреннего контроля в коммерческом банке //Деньги и кредит. 2004. №4. С.22- 26. 33. Севрук В. Банковские риски. М.: Дело, 2003. 68 с. 34. Туманова В.Т. Внутренний контроль в кредитных организациях - участниках финансовых рынков (учебно-наглядные материалы). М.: ЦПП ЦБ РФ, 2003.37 с. 35. Ширинская З.Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: ДеКа, 2001. 385 с.
Цена: 1050.00руб.