АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ОАО КБ "СИБАКАДЕМБАНК"

ID работы - 751935
банковское дело (дипломная работа)
количество страниц - 125
год сдачи - 2007

---

СОДЕРЖАНИЕ:

---

Введение 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 7
1.1 Эволюция валютного регулирования и валютного контроля в РФ 7
1.2. Система организации валютного контроля в РФ 14
1.2.1. Цель и основные функции валютного контроля 14
1.2.2. Основные элементы механизма валютного контроля 19
ГЛАВА 2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 28
2.1 Общая характеристика валютных операций коммерческих банков 28
2.2 Классификация валютных операций коммерческих банков 31
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ОАО КБ "СИБАКАДЕМБАНК" 47
3.1 Обслуживание внешнеэкономической деятельности корпоративных клиентов и оценка валютных операций, осуществляемых ОАО КБ "Сибакадембанк" 47
3. 2. Существующие проблемы и пути их решения в области валютного контроля в РФ 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 91
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 94
1.Нормативно-правовые акты 94
2. Использованная литература и периодика 96
ПРИЛОЖЕНИЯ 103

---

ВВЕДЕНИЕ:

---

Во всем мире индикатором состояния экономики считается степень ста-бильности национальной валюты. Валютная безопасность - один из важней-ших элементов экономической безопасности. Предпринимаемые сегодня в на-шей стране меры валютного регулирования не позволяют приостановить нега-тивные тенденции: вывоз капитала, отмывание денег, полученных незаконным путем, под видом зарубежных инвестиций в российскую экономику, функцио-нирование теневого сектора в сфере внешней торговли и на финансовом рынке.
Экономическую и финансовую безопасность страны призвано обеспечить государственное регулирование валютно-кредитных отношений в Российской Федерации. Оно должно содействовать более быстрому росту ее экономики за счет расширения внешнеэкономических связей, создать условия для всесторон-ней интеграции экономики России в мировое хозяйство.
Действующая система валютного регулирования и валютного контроля представляет собой комплекс законодательных, нормативных и администра-тивных ограничений на проведение валютных операций. В то же время в Рос-сии, где рыночная экономика находится в стадии формирования, существуют многообразные экономические условия, препятствующие свободному валют-ному обмену (монополии, высокие барьеры входа-выхода и т.п.). Юридические ограничения нацелены на устранение влияния диспропорций, привносимых экономическими факторами.
В настоящее время раздаются голоса отдельных экономистов, которые настоящую рыночную экономику в России не представляют без полной либе-рализации валютных отношений, однако либерализация валютного режима и валютной политики должна следовать за позитивными изменениями в эконо-мике, серьезным улучшением инвестиционного климата. Это подтверждается опытом стран Западной Европы. Опыт зарубежных стран показывает, что по-добные системы контроля развивались и вводились в развитых капиталистиче-ских странах на протяжении не одного десятилетия.
Современная денежно-кредитная политика в целом содействует укрепле-нию валютно-финансового положения России и обеспечивает ее текущую внешнюю платежеспособность, о чем свидетельствует хотя бы динамика золо-товалютных резервов РФ. Это, однако, не устраняет необходимости предусмат-ривать направления ее совершенствования. Они могут быть полностью реали-зованы при появлении условий достижения устойчиво высоких темпов эконо-мического роста, улучшения предпринимательского и инвестиционного клима-та, создания условий инвестиционной привлекательности для отечественного и иностранного капиталов.
Экономика любой страны, находясь в изоляции, перестает развиваться и в итоге теряет свою конкурентоспособность. В конце 2006 года состоялись не-сколько заседаний Правительства РФ, посвященных государственной поддерж-ке российских предприятий и компаний, занимающихся внешнеэкономической деятельностью. Правительство РФ, по итогам данных заседаний, в ближайшее время должно выработать программу поддержки субъектов внешнеэкономиче-ской деятельности. А поскольку внешнеэкономическая деятельность как госу-дарственных, так и частных компаний напрямую связана с перемещением капи-талов из-за рубежа в Россию и обратно, наибольшую актуальность принимает вопрос о взвешенном валютном регулировании и валютном контроле.
Актуальность работы заключается в отмене с 1 января 2007 года всех действовавших ограничений, установленных ФЗ -173 "О валютном регулирова-нии и валютном контроле" 2003 года. Работа позволит разобраться в сущест-вующей системе валютного регулирования и валютного контроля, выявить сла-бые места данной системы и разработать рекомендации по ее совершенствова-нию.
Целью данной дипломной работы является исследование в теории и практике механизма валютного контроля за валютными операциями коммерче-ского банка, оценка имеющихся проблем и разработка путей их решения.
В соответствии с поставленной целью мною были определены следую-щие задачи дипломной работы:
- изучение теоретических и законодательных основ существующей сис-темы валютного регулирования и валютного контроля в РФ;
- рассмотрение принципов, структуры, видов и форм валютного регули-рования и контроля в РФ;
- изучение существующих теоретических основ механизма валютного контроля за валютными операциями коммерческого банка;
- исследование проблем и перспектив развития валютного контроля за валютными операциями коммерческого банка;
- исследование проблем валютного контроля за валютными операциями коммерческого банка в Российской Федерации на примере ОАО "Сибакадем-банк";
- разработка рекомендаций и путей решения проблем валютного контро-ля за валютными операциями коммерческого банка.
Предметом исследования в дипломной работе выступает валютный кон-троль коммерческого банка как функция агента валютного контроля.
Основой для написания данной работы послужили труды отечественных и зарубежных экономистов д.э.н., проф. Г.Н. Белоглазовой И.Т. Балабанова и А.И. Балабанова, М.К. Бункина, В.И. Букато, д.э.н., проф., С.Л. Брю, академика Е.Ф. Жукова, засл. деятеля науки РФ, д.э.н., академика, проф. В.И. Колеснико-ва, А.Ю. Климова, проф. О.И. Лаврушина, К.Р. Макконелла, д.э.н., А.М. Семе-нова, В.М. Усоскина, д.э.н., Л. Хариса, проф. А.И. Шмыревой; российское ва-лютное законодательство; публикации в средствах массовой информации; ма-териалы статистических сборников; информация коммерческих банков.
В качестве объекта исследований выбрано региональное отделение ком-мерческого банка ОАО "Сибакадембанк".
По структуре работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
Во введении дается оценка современного состояния решаемой проблемы, обосновывается актуальность темы, определяются цель и задачи работы, фор-мулируются теоретические основы и методология исследования.
В первой главе работы проводится исследование теоретических и законо-дательных основ существующей системы валютного регулирования и валютно-го контроля в РФ основ механизма валютного контроля за валютными опера-циями коммерческого банка, в частности затрагивается история развития ва-лютного контроля и валютного регулирования, изучается цель и основные функции валютного контроля, основные элементы механизма валютного кон-троля, формы, виды и структура валютного контроля в Российской Федерации.
Во второй главе дипломной работы представлен методологический ана-лиз существующей системы валютного контроля за валютными операциями коммерческого банка. В частности, в данной главе проводится общее исследо-вание динамики и структуры валютных операций коммерческих банков в Рос-сийской Федерации, выявляются тенденции их развития. Далее проводится анализ деятельности коммерческого банка как агента валютного контроля на примере ОАО "Сибакадембанк".
В третьей главе дипломной работы на основе изученной литературы про-водится анализ существующих проблем валютного контроля и определяются пути их решения.

---

СПИСОК ЛИТЕРТУРЫ:

---

1. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроли-вецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004 2. Абалкин Л.И. Лизинговые, факторинговые, фортейтинговые опера-ции банков. - М.: Наука, 1995. 3. Адрианов В.Д. Инфляция и методы ее регулирования // ЭКО. - 1999. - № 7. 4. Активные операции коммерческих банков // Финансы и кредит. - 1997. - № 11. 5. Алмазова О.Л. Дубоносов Л.А. Золото и валюта: прошлое и настоя-щее - М.: Финансы и статистика, 1988. - 156 с. 6. Амосов А.И. Особенности инфляции и возможность противодейст-вовать ей // Экономист. - 1998. - № 1. 7. Амосов А.И. Об антиинфляционной политике // ЭКО. - 1998. - № 3. 8. Антонов В.А. Мировая валютная система и международные расчеты Акад.нар.хоз-ва при Правительстве РФ, Рос. - нем.высш.шк.управления. - М.: ТЕИС, 2000. - 193с. 9. Афанасьева В.Н., Тимофеева Т.В. Прогнозирование ставки процента по кредитам. - Оренбург, 1995. 10. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Внешнеэкономические связи. Учеб-ное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2001 11. Банковское дело / под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М., Финансы и статистика, 2003. 12. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций. - М.: ЮНИТИ, 2002. 13. Варламова Т.П., Ермасова Н.Б., Варламова М.А. Деньги, кредит, бан-ки. Учебное пособие. - М.: РИОР, 2004 14. Бункина М.К., Семенов А.М. Основы валютных отношений. - М.: Юрайт, 1999. 15. Виноградова Т.Н. Банковские операции. - Росто-на-Дону: Феникс, 2001. 16. Вестник Сибакадембанка 30 сентября №3 (23) 2004. - с. 1 17. Валютная политика капиталистических стран - М.: Наука, 1990. - 224с. 18. Валютный портфель - М.: Юрайт, 1995 . - 258с. 19. Валютный рынок и валютное регулирование / Под ред. И.Н. Платоно-вой. - М., 1996. 20. Василишен Э. Оценка банковских активов // РЭЖ. - 1995. - № 6. 21. Воловик А., Козловский А. Региональная система безналичных пла-тежей // Банковские технологии. - 1998. - № 8. 22. Волохов А.В. Сущность векселей и порядок их учета // Хозяйствен-ное право. - 1998. - № 2. 23. Вомовая Т.Д. Европейская валютная система. - М.: Финансы и стати-стика, 1986. - 132 с. 24. Воронин Д.В. Реструктуризация как стратегия преодоления кризиса // Банковское дело. - 1999. - № 3. 25. Воронина Г.П., Глисин Ф.Ф. О деловой активности коммерческих банков РФ // Банковское дело. - 1999. - № 12. 26. Выбор оптимального вида аккредитива российскими банками. Луч-кина Н.М. // Финансы и кредит. - 2002. - №5. - с.7-12. 27. Газман Д.В. Лизинг: Теория, практика, комментарии. - М.: Финансы и кредит, 1997. 28. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике: Учеб-ник под ред. А.Д. Голубовича. - М.: МЕНАТЕП-ИНФОРМ,1994. - 158с. 29. Горшков А.П. Закон о кредите и специфика "денежного управления" // Бизнес и банки. - 1999. - № 14. 30. Демьянов Д. Промышленность и банковский кредит: тяжело занять, еще труднее отдать // Финансовая Россия. - 1998. - № 44. 31. Данилова Ю. ЕБРР купит блокирующий пакет Сибакадембанка // Континет Сибирь август 2004 №29. - С. 7 32. Деньги, кредит, банки. Учеб. для вузов по эконом. спец. О.И. Лавру-шин, М.М. Ямпольский, Ю.П. Савинский и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002 33. Деньги. Кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004. 34. Деньги, Кредит, Банки. УМК / под Ред. А.И. Шмыревой.- Новоси-бирск: НГАЭиУ, 2002. 35. Дж. Р. Хикс Стоимость и капитал. - М.: Прогресс, 1988. - 488 с. 36. Документарные аккредитивы: теория и практика применения. Гри-горьева Е.Т.// Бухгалтерия и банки. - 1999. - №1. - с.59-63. 37. Документарные операции банков: аккредитивы и инкассо в расчетах по торговым операциям. - М.: ИНФРА,2001. - 124с. 38. Домнина И.Н., Маевская Л.И. Банки и векселя (зарубежный опыт век-сельного обращения) // ЭКО. - 1998. - № 7. 39. Дорбенко Е.М. Как повысить устойчивость коммерческих банков // Банковское дело. - 1999. - № 8. 40. Доронин И.Г. Валютный рынок России после финансового кризиса. Проблемы развтия // Деньги и кредит. - 1999. - № 11. 41. Егоров С. Е. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления // Деньги и кредит. - 1999. - № 4. 42. Емелин А. Валютное регулирование как экономико-правовой инсти-тут // Финансовый бизнес. - 1998. - № 1. 43. Ефимова Л. Правовое регулирование аккредитива // Хозяйство и пра-во. - 2000. - №7. - С.25-39 44. Ефимова Л. Процент как форма вознаграждения по банковским сдел-кам // Бизнес и банки. - 1998. - № 12. 45. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // День-ги и кредит. - 1997. - № 9. 46. Захаров В.С. Некоторые тенденции развития российских банков // Деньги и кредит. - 1999. - № 11. 47. Захаров В.С. Проблемы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 1999. - № 1. 48. Захаров В.С. Проблемы совершенствования расчетов // Деньги и кре-дит. - 1997. - № 8. 49. Захаров В.С. Становление системы коммерческих банков в России // Деньги и кредит. - 1998. - № 8. 50. Захарьин В.Р. Все о векселе. - М.: Эпиграф, 1998. 51. Зернин Э. Кризис и реструктуризация банковского сектора // РЦБ.- 1999. -№ 2. 52. Илларионов А .Инфляция и антиинфляционная политика в России // Аналитический банковский журнал. - 1998. - № 11-12. 53. Илларионов А. Инфляция - денежное явление // Вопросы экономики. - 1997. - № 3. 54. Илларионов А. Природа российской инфляции // ЭКО. - 1995. - № 10. 55. Мельников В.Н. Система валютного регулирования и валютного кон-троля в России - этапы развития и перспективы // Деньги и кредит. №1. 2000. С.12. 56. Наумова Л.П. Формирование валютного рынка России. - СПб.:СПбУЭФ, 2003 г 57. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом бан-ке // Банковское дело. - 1998. - № 1. 58. Ольшанный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубеж-ный опыт. - М.: Финансы и кредит, 1997. 59. Основные направления денежно-кредитной политики на 2000 год // Деньги и кредит. - 1999. - № 12. 60. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год // Деньги и кредит. - 2003. - № 12. 61. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отноше-ний. Учебник./ Под ред. В.В.Круглова. - М.: ИНФРА-М, 2000. 62. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отноше-ний. Учебник. /Под ред. В.В.Круглова. - М.: ИНФРА-М, 1998. 63. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный эко-номический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2003. 64. Панова Г.С. Кредитная политика банка. - М.: Финансы и кредит, 1997. 65. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы РФ// День-ги и кредит. - 1999. - № 7. 66. Пашковский В. Предпосылки и последствия инфляционных процес-сов в России // Общество и экономика. - 2000. - № 1. 67. Пессель М.А. Заем. Кредит. Ссуда. // Деньги и кредит. - 1999. - № 4. 68. Пилецкий А.М. Организация и проведение безналичных расчетов в новых условиях. Курск, 1994. 69. Писнулов Д.Ю. Теория и практика валютного дилинга. Прикладное пособие. - М.: ИНФРА-М, 1995. - 208 с. 70. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономиче-ской деятельности: Учебник. - М.: Юристъ,1999. - 537с. 71. Полин Д.В. К вопросу о понятии аккредитива в российском праве // Банковское право. - 2001. - №2. - С.16-21. 72. Поляков В.П., Московина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: Финансы и кредит, 1996. 73. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кре-дита. - М.: Финансы и кредит, 1995. 74. Ривкин К.Е. Основные направления использования банковских пла-стиковых карточек // Финансы и кредит. - 1998. - № 3. 75. Савостьянов В.А., Зубенко В.А. Международные расчеты: основные формы, правовые особенности, системы для их проведения // Аудит и финансо-вый анализ. - 2001. - №4. - С.38-57 76. Саркисян А.А. Банковские инструменты защиты от рисков в экс-портно-импортных операциях. - Новосибирск,1999. - 79с. 77. Саркисянц А., Чепурина Л. Виртуальное будущее денег // Банковское дело. - 1998. - № 7. 78. Саштдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. Методы опреде-ления экономически обоснованной цены кредита // Деньги и кредит. - 1997. - № 12 79. Селивановский А.С. Валютные операции по экспорту и импорту// Бухгалтерский учет. - 2001. - №5. - С.61-66. 80. Семенов С.К. О структуре денежной массы // Финансы и кредит. - 1999. - № 9. 81. Семикова П.В. Аккредитивы как инструменты платежа // Финансы и кредит. - 2003. - №2. - С.10-14. 82. Серебрякова Л.А. "Многоликий процент" и процентная политика // Бизнес и банки. - 1998. - № 30-32. 83. Сидоров В.И. Основные пути развития российской банковксой систе-мы // Финансы и кредит. - 1998. - № 7 84. Симаковский А. Российские банки адаптируются к новым условиям // РЦБ. - 1999. - № 20. 85. Слепов В.А., Годненко В.И. Международные торговые расчеты: Учебное пособие. - М.: ФБК-ПРЕСС, 1998. - 168 с. 86. Смирнов А. Банки после финансового кризиса // РЦБ. - 1999. - № 20. 87. Смирнов К.В. Бывают ли безналичные деньги? // Банковские техноло-гии. - 1997. - № 6. 88. Смыслов Д.В. Инфляция и антиинфляционная политика в России: ва-лютный аспект // Деньги и кредит. - 1997. - № 89. Суворов А.В. Основные пути развития российской банковской систе-мы // Финансы и кредит. - 1998. - № 7. 90. Сурен Л. Валютные операции. Основы теории и практики. Пер.с нем. - М.: Дело, 1998. -176 с. 91. Тараканов С. Информационная природа денег // Хозяйство и право. - 1998. - № 9. 92. Ткачев В. Реформирование банковской системы Российской федера-ции // Финансовый бизнес. - 1999. - № 7. 93. Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. - М., 1996. 94. Трушицин С.С. Особенности современной российской инфляции и ее влияние на внешне торговые цены // Внешнеэкономический бюллетень. - 1999. - № 6. 95. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. - М.: Финансы и Кредит, 1999. 96. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. - М.: Финансы и кредит 1999. 97. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Л.А. Дробоздиной. - М.: Финансы и Кредит, 1997. 98. Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные ва-лютно-кредитные отношения. - СПб: ПИТЕР, 2002 99. Шмырева А.И., Климов А.Ю., Черненко В.А. Мировые платежные системы. - Новосибирск: НГАЭиУ, 2001 100. Шпрингель В. Внешняя угроза // Эксперт 26 июля - 15 августа 2004, №28-29 (429). - с. 41 101. Щербаков С.Г. К вопросу о валютной и курсовой политике // Деньги и кредит. №11. 2000. - с. 43 102. Эксперт, №11 (414) от 22 марта 2004. - с. 41
Цена: 3750.00руб.